LEMBAGA KEUANGAN

Materi BAB 3: LEMBAGA KEUANGAN

A. Pengertian Lembaga Keuangan
Menurut UU No.14 Tahun 1967, lembaga keuangan adalah semua badan yang melalui kegiatan-kegiatan di bidang keuangan dengan menarik uang dari masyarakat dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat.

Peranan Lembaga Keuangan

1. Pengalihan Aset

2. Likuiditas

3. Realokasi Pendapatan

4. Transaksi

Faktor-faktor yang Mendorong Peningkatan Peranan Lembaga Keuangan
1. Berkembangnya industri & teknologi

2. Maningkatnya pendapatan masyarakat kelas menengah

3. Besarnya denominasi instrumen keuangan

4. Keuntungan jangka panjang

5. Resiko yang kecil

Lembaga Keuangan Bank

1. Bank Sentral
Di Indonesia, peranan bank sentral dilakukan oleh bank Indonesia. Berawal dari De Javasche Bank yang didirikan oleh Belanda pada 24 Januari 1828, setelah Indonesia merdeka, bank tersebut dinasionalisasi menjadi Bank Indonesia dan berada di bawah kewenangan pemerintah Indonesia. Pada awal periode kemeredekaan, bank Indonesia masih melakukan usaha komersial. Namun dalam perkembangannya, usaha tersebut dihentikan. Apalagi semenjak krisis moneter yang dialami Indonesia pada tahun 1997-1998, Bank Indonesia diberikan independensi untuk fokus pada tujuan utama, yaitu mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah.

Tujuan atau Fungsi Bank Sentral
1. Kestabilan terhadap barang dan jasa, yang tercermin dalam kestabilan tingkat inflasi di Indonesia.
2. Kestabilan terhadap mata uang negara lain, yang tercermin dalam nilai tukar mata uang asing (kurs).

Tugas Bank Sentral di Indonesia
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter
Tugas bank sentral ini dilakukan dalam rangka mengendalikan jumlah uang beredar, agar tercipta kestabilan nilai rupiah terhadap barang dan jasa. Selain itu, kebijakan ini juga dapat dilaksanakan untuk mendorong perekonomian nasional. Dalam pelaksanaannya, Bank Indonesia juga perlu berkoordinasi dengan Pemerintah agar kebijakan moneter yang dilaksanakan sejalan dengan kebijakan fiskal dan kebijakan ekonomi lainnya yang ditetapkan pemerintah, sehingga hasil yang diperoleh dari pelaksanaan kebijakan tersebut dapat dimaksimalkan.
2. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran
Tugas bank sentral ini dilakukan dalam rangka terciptanya kesepakatan, aturan, standar dan prosedur yang digunakan untuk mengatur peredaran uang. Sistem pembayaran yang dimaksud dapat berupa sistem pembayaran tunai dan non tunai.
3. Mengatur dan mengawasi perbankan
Seiring dengan terbentuknya Otoritas Jasa Keuangan (OJK), tugas pengawasan yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia difokuskan kepada pengawasan makroprudensial, sementara pengawasan mikroprudensial diserahkan kepada OJK. Pelaksanaan pengawasan makroprudensial dimaksudkan untuk menjaga stabilitas sistem keuangan. Stabilitas sistem keuangan adalah suatu kondisi dimana seluruh lembaga keuangan, pasar keuangan dan sarana-sarana pendukungnya memiliki ketahanan dan mampu mengarasi ketidakseimbangan keuangan. Dengan demikian, secara umum, kebijakan makroprudensial dapat diartikan sebagai kebijakan untuk membatasi risiko dan biaya krisis sistemik dalam rangka memelihara kesimbangan sistem keuangan secara keseluruhan.

Wewenang Bank Indonesia
1. Wewenang bank sentral yang berkaitan dengan tugas menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter, yang meliputi:
  a. Menetapkan tingkat diskonto, cadangan minimum bank umum, serta mengatur kredit atau pembiayaan.
  b. Menetapkan sasaran moneter dengan memperhatikan sasaran laju inflasi.
  c. Melakukan pengendalian moneter dengan tidak terbatas pada operasi pasar terbuka di pasar uang, baik dalam bentuk mata uang Rupiah maupun valuta asing.

2. Wewenang yang berkaitan dengan tugas mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran, yang meliputi:
  a. Menetapkan penggunaan alat atau instrumen pembayaran
  b. Melaksanakan dan memberikan persetujuan dan izin atas penyelenggaraan jasa sistem pembayaran
  c. Mewajibkan penyelenggara jasa sistem pembayaran untuk menyampaikan laporan kegiatannya

3. Wewenang bank sentral yang berkaitan dengan tugas mengatur dan mengawasi bank, yang meliputi:
 a. Mengenakan sanksi terhadap bank sesuai dengan peraturan perundang-undangan
 b. Menetapkan peraturan
 c. Memberikan dan mencabut izin atas kelembagaan dan kegiatan usaha tertentu dari bank
 d. Mengawasi bank, baik secara individual maupun sebagai sistem perbankan

2. Bank Umum
Menurut Undang-Undang No. 10 tahun 1998, pengertian bank umum adalah bank yang melakukan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Tugas dan Fungsi Bank Umum
Tugas bank umum secara umum adalah melakukan 2 (dua) kegiatan yaitu
1. Menghimpun dana dari masyarakat atau disebut juga funding dan
2. Menyalurkan dana lending.

Fungsi Bank Umum secara umum dibagi menjadi 3 (tiga) yaitu:
1. Agent of Trust (Agen Kepercayaan)
2. Agent of Equity (Agen Ekuitas/Permodalan) 
3. Agent of Development (Agen Pembangunan)

Jenis-Jenisnya:

a. Bank umum devisa, bank yang mendapat persetujuan atau ditunjuk oleh Bank Sentral (BI) untuk dapat melakukan kegiatan usaha bidang perbankan dalam valuta asing (Bank Bukopin, BNI Syariah, dll)

b. Bank umum nondevisa, bank yang belum mempunyai izin untuk melaksanakan transaksi sebagai bank devisa sehingga tidak dapat melaksanakan transaksi seperti halnya bank devisa (BCA Syariah, Bank Bisnis Internasional, dll)

3. Bank Perkreditan Rakyat (BPR),  lembaga keuangan bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito berjangka, tabungan, dan / atau bentuk lainnya yang dipersamakan dan menyalurkan dana sebagai usaha BPR yang kegiatannya memberi pelayanan kepada masyarakat kecil & masyarakat pedesaan.
Bank Perkreditan Rakyat (disingkat BPR) adalah lembaga keuangan bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. BPR hanya melakukan kegiatan berupa simpanan dalam bentuk deposito berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dan menyalurkan dana sebagai usaha BPR. Dengan lokasi yang pada umumnya dekat dengan tempat masyarakat yang membutuhkan. 

Usaha BPR:
Usaha BPR meliputi usaha untuk menghimpun dan menyalurkan dana dengan tujuan mendapatkan keuntungan. Keuntungan BPR diperoleh dari spread effect dan pendapatan bunga. Adapun usaha-usaha BPR adalah:

• Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
• Memberikan kredit.
• Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Peraturan Pemerintah.
• Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito berjangka, sertifikat deposito, dan/atau tabungan pada bank lain. SBI adalah sertifikat yang ditawarkan Bank Indonesia kepada BPR apabila BPR mengalami over liquidity atau kelebihan likuiditas.

LEMBAGA KEUANGAN NON BANK

1. PEGADAIAN 

Pegadaian adalah lembaga keuangan bukan bank yang kegiatannya menjaminkan barang-barang berharga kepada pihak tertentu dengan tujuan memperoleh sejumlah uang & barang yang dijaminkan akan ditebus kembali sesuai perjanjian awal antara nasabah & pihak pegadaian.

Ciri-ciri:

a. Ada barang berharga yang digadaikan

b. Memiliki nilai jumlah pinjaman tergantung dari nilai barang yang akan digadaikan

c. Barang digadaikan bisa ditebus kembali

Kegiatan Usaha Pegadaian:

a. Menghimpun dana

b. Penggunaan uang

Produk & Jasa Pegadaian:

a. Memberikan pinjaman

b. Penaksiran nilai barang

c. Penitipan barang

d. Penyimpanan barang

2. PASAR MODAL

Pasar keuangan yang menawarkan perdagangan saham dan pasar untuk dana-dana jangka panjang.

Pasar Modal bertindak sebagai penghubung antara para investordengan perusahaan ataupun institusi pemerintah melalui perdagangan instrumen melalui jangka panjang seperti obligasi, saham, dan lainnya.

Tujuan:

a. Memenuhi kebutuhan akan dana yang bersifat jangka panjang.

b. Memenuhi kebutuhan akan likuiditas.

c. Memenuhi kebutuhan akan modal kerja.

Instrumen Pasar Modal

a. Sertifikat Bank Indonesia

b. Sertifikat Deposito

c. Surat berharga pasar uang

d. Bankers acceptence (instrumen pasar uang yang digunakan pada kegiatan eksport dan import barang atau digunakan sebagai transaksi valuta asing (valas).)

e. Comersial papers, Instrumen utang yang diterbitkan oleh perusahaan kepada investordengan tanpa jaminan (collateral), untuk membiayai kewajiban jangka pendeknya.

f. Call Money, adalah Instrumen yang dipergunakan pada kegiatan transaksi pinjam meminjam sejumlah dana antar Bank untuk periode jangka pendek.

Macam-macam Produk Pasar Modal

a. obligasi adalah surat pengakuan utang dari perusahaan dengan kesanggupan untuk mengembalikan pokok utang beserta bunganya secara periodik atau pada waktu yang telah ditentukan.

b. Waran adalah hak untuk membeli saham biasa pada waktu dan harga yang telah ditentukan.

c. Saham adalah bukti kepemilikan atas suatu perusahaan atau bukti penyertaan modal disuatu perusahaan.

3. Sewa Guna Usaha (Leasing)

Adalah lembaga keuangan bukan bank yang usahanya bergerak dalam bidang pembiayaan untuk keperluan baranng-barang modal yang diinginkan oleh pihak nasabah.
• Perjanjian Leasing

  1.Nama & alamat

  2.Jenis barang

  3.Nilai barang

  4.Syarat pembayaran

  5.Biaya & sanksi

• Sanksi

  1.Teguran lisan

  2.Teguran tertulis

  3.Denda

  4.Penyitaan barang

4. Anjak Piutang

Adalah lembaga keuangan yang kegiatannya melakukan penagihan atau pembelian yang berkaitan dengan utang piutang suatu perusahaan dengan imbalan atau pembayaran tertentu milik perusahaan.

Kegiatan utama anjak piutang adalah melakukan pengambilalihan pengurusan piutang suatu tanggung jawab tertentu, dan tergantung kesepakatan dengan pihak kreditor.

Manfaat Anjak Piutang:

a. Menurunkan biaya produksi

b. Memberikan fasilitas pembayaran di muka

c. Meningkatkan daya saing perusahaan klien

d. Meningkatkan kemampuan perusahaan klien memperoleh laba

e. Menghindari kerugian karena kredit macet

f. Mempercepat proses ekonomi

g. Membantu administrasi penjualan dan penagihan 

5. Asuransi 

Adalah suatu sistem dimana adanya perlindungan untuk jiwa, kesehatan, properti, dan sebagainya yang akan mendapatkan penggantian dari suatu kejadian yang tidak terduga.

Fungsi Asuransi

a. Menghimpun dana

b. Premi seimbang

c. Pengalihan resiko

Tujuan Asuransi

a. Sebagai tabungan

b. Adanya resiko-resiko kerugian yang diderita oleh satu pihak akan diberikan jaminan perlindungan

c. Untuk peningkatan efisiensi

d. Untuk pemerataan biaya

e. Sebagai dasar bagi pihak bank untuk memberikan kredit

Produk Asuransi di Indonesia

a. Asuransi kesehatan

b. Asuransi jiwa

c. Asuransi kendaraan

d. Asuransi pendidikan

e. Asuransi properti

6. Perusahaan Dana Pensiun (Taspen)

Adalah badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun.

Tujuan TASPEN:

a. Bagi Pemberi Kerja:

   1.Memberikan penghargaan kepada para karyawannya yang telah mengabdi.

   2.Meningkatkan motivasi karyawan.

   3.Meningkatkan citra perusahaan.

b. Bagi Karyawan:

   1.Kepastian memperoleh penghasilan dimasa yang akan datang

   2.Memberikan rasa aman

    c. Bagi lembaga pengelola dana pensiun:

       1.Mengelola dana pensiun untuk memperoleh keuntungan dari invenstasi

       2.Turut membantu & mendukung program pemerintah

 7. KOPERASI

Koperasi Adalah badan usaha yang beranggotakan orang seorang atau badan hukum. Setiap koperasi yang ada harus melandaskan seluruh kegiatannya pada prinsip koperasi serta asas kekeluargaan untuk meningkatkan gerakan ekonomi rakyat. Sebuah organisasi ekonomi yang dimiliki dan dioperasikan oleh orang-seorang demi kepentingan bersama. Koperasi melandaskan kegiatan berdasarkan prinsip gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan asas kekeluargaan.

Jenis Koperasi:
• Koperasi Konsumen
• Koperasi Produsen
• Koperasi Jasa
• Koperasi Simpan Pinjam
• Koperasi Serba Usaha

Prinsip Koperasi
• Keanggotaan berdifat sukarela & terbuka
• Pengawasan oleh anggota diselenggarakan secara demokrasi
• Anggota berpartisipasi aktif dalam kegiatan ekonomi koperasi
• Pemberian balas jasa sesuai modal
• Koperasi memperkuat gerakan dengan bekerjasama

Jenis Simpanan Koperasi:
• Simpanan pokok adalah sejumlah yang yang wajib di bayarkan oleh anggota kepada koperasi pada saat masuk menjadi anggota.
• Simpanan Wajib adalah jumlah simpanan tertentu yang harus dibayarkan oleh anggota kepada koperasi dalam waktu dan kesempatan tertentu.
• Simpanan suka rela adalah simpanan yang besarnya tidak di tentukan, tetapi bergantung kepada kemampuan anggota. Simpanan sukarela dapat di setorkan dan di ambil setiap saat.
• Tabungan Koperasi adalah simpanan pada koperasi yangn penyetorannya berangsur dan penarikannya dilakukan sewaktu dengan menggunakan buku tabungan.

 SHU KOPERASI
• SHU adalah pendapatan koperasi yang diperoleh dalam satu tahun buku dikurangi dengan biaya, penyusutan, dan kewajiban lain termasuk pajak dalam tahun buku yang bersangkutan.
Rumus Pembagian SHU:
SHU = Y + X
Y = SHU Koperasi yang dibagi atas Aktivitas Ekonomi
X =  SHU Koperasi yang dibagi atas Modal Usaha

Jasa Usaha Anggota (Pembelian: Penjualan anggota) x jasa semua anggota
Jasa Modal Angota (Simpanan: Modal anggota) x Jasa Modal anggota


 8. Modal Ventura
 Modal Ventura adalah suatu investasi dalam bentuk pembiayaan berupa penyertaan modal ke dalam suatu perusahaan swasta sebagai pasangan usaha (investee company) untuk jangka waktu tertentu.
 Menurut KEPRES No. 61 Tahun 1998, pengertian perusahaan modal ventura adalah suatu badan usaha yang melakukan pembiayaan dalam bentuk penyertaan modal ke dalam perusahaan yang menerima bantuan pembiayaan.

Tujuan Modal Ventura
• Menumbuhkan dan mengembangkan kemampuan UMKM
• Membantu meningkatkan angka pertumbuhan UKM dengan mengupayakan modal saham, dan memberikan jaminan jangka panjang dan menengah, serta membantu usaha kecil dalam peningkatkan keahlian dan manajemen.
• Membantu menciptakan situasu bisnis yang sehat bagi UKM agar dapat bertumbuh menjadi usaha yang dapat diandalkan.
• Kemitraan dalam rangka pengentasan kemiskinan, dengan tujuan untuk membantu para pengusaha yang kekurangan modal dan tidak punya jaminan materiil, sehingga sulit memperoleh pinjaman dari bank.
• Membantu perusahaan yang sedang kekurangan likuiditas.
• Membantu mendirikan perusahaan baru, dimana tingkat risiko kerugiannya sangat besar.

Manfaat Modal Ventura
• Peningkatan Kegiatan Usaha
• Meningkatkan Potensi Usaha
• Pemasaran Produk Lebih Efisien
• Mendapat Kepercayaan dari Bank
• Tingkat Likuiditas Membaik

Pengetahuan diperoleh dengan belajar, kepercayaan dengan keraguan, keahlian dengan berlatih, dan cinta dengan mencintai” 

Klik Tugas disini!